چگونه مالیات کمتری بدهیم

در تنظیمات قانونی نظام حقوقی ایران، الزام پرداخت انواع مالیاتها به طور کلی تعریف شده است.
این مالیاتها به دو دسته، یعنی مالیات مستقیم و مالیات غیر مستقیم، تقسیم می‌شوند.
مالیات غیر مستقیم در زمان استفاده از کالاها و خدمات بدست می‌آید، در حالی که مالیات مستقیم به عنوان مبلغی مستقیماً از اشخاص قانونی دریافت می‌شود و موظفین این مالیات به تنظیم اظهارنامهی مالیاتی و پرداخت مالیات خود هستند.

در امور مالیات، پرداخت حقوق عمومی جامعه برای هدف‌های رفاه و آبادانی استفاده می‌شود.
اما بسیاری از اشخاص مالیاتی، از جمله شرکت‌ها و فعالان اقتصادی به دلایل مختلف اقتصادی، پرداخت مالیات‌ها را فرازمینی نمی‌دانند و بنابراین به دنبال راهکارهای قانونی جهت کاهش پرداخت مالیات می‌گردند.
بنابراین سوالی که در اینجا مطرح است این است که چگونه می‌توانیم مقدار کمتری از مالیات پرداخت کنیم؟

برای پاسخ به این سوال، در ادامه این مقاله، ابتدا به مطلبی می‌پردازیم که آیا پرداخت کمتر مالیات به صورت قانونی ممکن است یا خیر.
سپس راه‌های قانونی برای کاهش میزان مالیات و پرداخت کمتر آن را بررسی خواهیم کرد.

آیا پرداخت مالیات کمتر ، به صورت قانونی امکان پذیر است

در قوانین مالیاتی، پرداخت مالیات مستقیم و غیرمستقیم وجوهی است که توسط اشخاص مشمول قانون و مودیان مورد تعیین قرار گرفته‌است.
این اشخاص موظفند به طور رسمی و قانونی در بازه‌ی زمانی معینی، مالیات مربوط به خود را پرداخت کنند.
در این روند، تنظیم و ارسال اظهارنامه مالیاتی یکی از روش‌های انجام این عملیات است.

پرداخت مالیات یک وظیفه قانونی اساسی است که بر عهده اشخاص مالیاتی قرار دارد.
بنابراین، ضروری است که افراد مشمول مالیات، دانش کافی در مورد روش‌ها و جزئیات پرداخت مالیات و همچنین جرایم مالی و قوانین آن داشته باشند.
به منظور رعایت قوانین مالیاتی، افراد مالیاتی باید ابتدا کد رهگیری مالیاتی خود را دریافت و پس از آن با استفاده از استعلام میزان بدهی مالیاتی خود، مبلغ مالیات خود را پرداخت کنند.

گاهی اوقات ممکن است سوالی پیش بیاید که آیا می‌توان به صورت قانونی کمترین میزان مالیات را پرداخت کرد یا خیر.
اگر پاسخ مثبت باشد، سوال بعدی این است که چگونه می‌توانیم کمترین مالیات را پرداخت کنیم.
بر اساس قوانین مالیاتی، برخی از مشوق‌های مالیاتی برای کاهش میزان مالیات در نظر گرفته شده است که افراد می‌توانند با استفاده از آنها به صورت قانونی کمترین میزان مالیات را پرداخت کنند.

موضوع پرداخت کمتر مالیات به روش های قانونی با استفاده از برچسب‌های قوی و مورب .
.
.
از منظر قانونی، ممکن است به شیوه‌هایی پناه گرفت و مبلغ کمتری از مالیات پرداخت کنید.
اما باید یادآور شویم که پرداخت کمتر مالیات حتما باید با تاکید بر قانون صورت بگیرد و استفاده از راهکارهای غیرقانونی جهت کاهش میزان مالیات، تحلیل وقایع نقض محسوب میشود.
به عبارت دیگر، فرار از پرداخت مالیات تخلفی به حساب می آید و به عنوان یکی از جرایم مالیاتی، در قوانین مالیاتی مجازات آن تعیین شده است.

بر اساس ماده ۲۰۱ قانون مالیاتهای مستقیم، هرگاه یک شخص حقوقی یا حقیقی، با هدف فرار از وفاداری به قوانین مالیاتی، اطلاعات نادرست و مزور در ترازنامه و حساب خود استفاده کند و یا به مدت سه سال متوالی، اظهارنامه مالیاتی یا ترازنامه و حساب سود و زیان خود را ارائه نکند، مجازات قانونی را به عهده خواهد داشت.
این مجازات ها شامل محرومیت از برخورداری از منافع مالیاتی و پرداخت جریمه است.

در کنار این موارد، در بند 274 قانون مالیات‌های مستقیم، تعدادی ضوابط و قوانین تعبیه شده است که در آن، افراد می‌توانند به دلایل مختلفی از پرداخت مالیات معاف شوند یا میزان مالیاتی که بر عهده آن‌ها قرار گرفته، ناهماهنگ باشد.
به عنوان نمونه بیانی می‌توان آورد که زمانی که افراد فعالیت‌های اقتصادی و منابع درآمد خود را پنهان می‌کنند یا از ارائه اسناد مالی به مقامات مالیاتی امتناع می‌کنند، به جرم مالیاتی متهم می‌شوند.

همچنین، استفاده از روش‌هایی همچون انعقاد قراردادهای صوری به نام دیگران برای مهار و اجتناب از پرداخت مالیات، یا انتفاع از کارت بازرگانی دیگران، عملکردهایی غیرقانونی برای کاهش مقدار پرداخت مالیات هستند که در صورت ثابت شدن، متخلفان به اتهام جرم فرار مالیاتی محکوم خواهند شد.
به همین دلیل، در ادامه، به معرفی و شرح روش‌های قانونی کاهش مالیات یا معافیت از مالیات پرداختی خواهیم پرداخت.

چگونه مالیات کمتری بدهیم

در بخش قبل، ما به بررسی این پرسش پرداختیم که آیا کاهش مالیات به صورت قانونی ممکن است؟ پاسخ مثبت بود و ما به شما گفتیم که با استفاده از روش‌های قانونی، می‌توانید مالیات کمتری پرداخت کنید.
اما سوال مهمی که درباره این موضوع پیش می‌آید، این است که چگونه می‌توانیم مالیات را کاهش دهیم؟ در این بخش، ما به شما توضیح می‌دهیم که چگونه با استفاده از روش‌های قانونی، می‌توانید میزان مالیات را کاهش دهید.

با هدف کاهش مالیاتها، یک روش اصلی و قانونی، این است که شما به عنوان مالکان فرم‌های اظهارنامه مالیاتی خود را به موقع، دقیق و به صورت منظم تنظیم کنید.
به عنوان مثال، مهلت تسلیم اظهارنامه مالیاتی اشخاص حقیقی در هر سال در تیرماه آغاز می‌شود.
اگر در این مدت، فرم مالیاتی خود را به طور کامل تکمیل نکنید، ممکن است مورد جریمه قرار بگیرید.

بنابراین، استفاده منظم و به موقع از فرم‌های اظهارنامه مالیاتی می‌تواند کمک زیادی به کاهش مالیاتها و جلوگیری از جریمه شما نماید.

کاهش مالیات به صورت قانونی برای افراد ممکن است.
یک راه مهم برای این منظور، این است که در سه سال متوالی، ترازنامه و حساب سود و زیان مشمولین مورد تائید ممیزان مالیاتی قرار بگیرد.
به این صورت، با پرداخت یک جایزه 5 درصدی از مبلغ مالیات پرداختی، افراد ممکن است مقدار کمتری مالیات پرداخت کنند.

در صورتی که پرداخت قبض مالیاتی را هر سال قبل از تاریخ سررسید انجام دهید، یک درصد از مبلغ پرداختی به عنوان جایزه خوش حسابی به شما تعلق می‌گیرد.
این جایزه برای هر ماه تا تاریخ سررسید مالیات محاسبه می‌شود و باعث کاهش مبلغ پرداختی می‌شود.
حداکثر مدت استفاده از این روش قانونی، 4 ماه است.

هزینه‌هایی که به صورت قانونی پرداخت شده باشند و فاکتورها، اسناد و مدارک مربوط به آنها را در اختیار مودی قرار داده باشند، می‌توانند موجب کاهش پرداخت مالیات شوند.
برای این منظور، مودیان باید تمام اسناد و مدارک مربوط به هزینه‌های معمول و قابل قبول خود را نگهداری و ارائه دهند تا در صورت پذیرش آنها، از میزان مالیات قابل پرداخت، کاسته شود.

برای کاهش مالیات، می‌توانید با ارائه اسناد و مدارک مربوطه ، اثبات کنید که بخشی از دارایی‌های شما از دست رفته است و استهلاک داشته‌اند.
این باعث می‌شود شما بتوانید مالیات خود را کاهش داده و از تخفیفات مالیاتی بهره‌مند شوید.
همچنین باید به این نکته توجه کنید که میزان مالیاتی که باید پرداخت کنید، بر اساس درآمد و سود سالیانه شما محاسبه خواهد شد و بعد از کسر هزینه‌ها و استهلاک دارایی‌ها، مبلغ باقیمانده مشمول پرداخت مالیات قانونی خواهد شد.

لازم به ذکر است که بعضی اوقات، سازمان امور مالیاتی کشور، نرخ مالیات بر درآمد افراد حقیقی یا حقوقی را تغییر می‌دهد و تخفیف‌ها و معافیت‌های مالیاتی را مشخص می‌کند.
بنابراین، افراد مالیات‌دهنده باید به صورت قانونی بخشنامه‌های سازمان را با دقت پیگیری کنند تا بتوانند به میزان مالیات خود کاهش دهند.
همچنین، می‌توانید فصل هفتم قانون مالیات‌های مستقیم را در مورد تشویق‌های مالیاتی مورد توجه قرار دهید.

لطفا توجه داشته باشید که حمایت از موسسات عام المنفعه، مراکز ورزشی، خیریه و نیکوکاری نیز می‌تواند موجب دریافت تسهیلات مالیاتی شود.
با ارائه اسناد و مدارک قانونی درباره کمک مالی به این موسسات، می‌توانید مبلغ کمتری به عنوان مالیات پرداخت کنید.

راه های قانونی کاهش میزان مالیات

در قسمت پیشین، به بررسی روش‌هایی پرداخت مالیات کمتر پرداخت شده است و در این مقاله، ما به تفصیل راهکارهای قانونی برای کاهش میزان مالیات را مورد بررسی قرار خواهیم داد.
در این قسمت، ما برخی از راهکارهای قانونی برای کاهش مالیات را به صورت جامع و با استفاده از تگ‌های HTML مانند و بررسی خواهیم کرد.

یکی از روش‌های قانونی برای کاهش مالیات، به ویژه در صورت شرکت‌ها، این است که میزان درآمد سال قبل را به عنوان درآمد امسال اظهار کنند.
این اقدام به دلیل این است که اگر درآمد سال جاری کمتر از سال قبل اعلام شود، بازرسان مالیاتی در اداره مالیات، دفاتر، اسناد و مدارک قانونی شرکت را مورد حسابرسی قرار می‌دهند و ممکن است که این بررسی به ضرر مودی باشد.

یکی از روش‌های قانونی برای کاهش مالیات برای افراد حقیقی، تقسیم دارایی‌ها و درآمدها با اشخاصی است که به آنها اعتماد دارید.
این کار باعث کاهش میزان مالیات پرداختی شما خواهد شد.
با تقسیم دارایی‌ها، میزان مالیاتی که برای شما محاسبه می‌شود نیز کمتر خواهد شد؛ به شرطی که اظهارنامه مالیاتی خود را در مهلت ثبت نام ارائه کنید.

یکی از راه‌های مشروع برای کاهش میزان مالیات، استفاده از تسهیلات مربوط به مالیات با نرخ صفر است.
به عبارتی دیگر، براساس سیاست اقتصادی دولت برای حمایت از بخش تولیدی، میزان مالیات برخی از فعالیت‌ها و مشاغل با نرخ صفر درصد محاسبه می‌شود و در نتیجه، افراد مشمول می‌توانند از معافیت یا کاهش در میزان مالیاتی بهره‌مند شوند.
البته همچنان باید اظهارنامه مالیاتی خود را تنظیم و ارائه دهند.