اعتبار اسنادی چیست

پرداخت پول در معاملات بین المللی فراوانی اهمیت دارد.
با توجه به تفاوت قوانین کشورها و فاصله‌های زیاد میان آنها، استفاده از روش‌های امن و قابل اطمینان برای پرداخت مبالغ بالا ضروری است.
به همین دلیل، استفاده از روشی به نام "گشایش اعتبار اسنادی" در این شرایط منطقی و عقلانی به نظر می‌رسد.

"ال سی و گشایش اعتبار اسنادی، الزاماتی برای تسهیل معاملات بین المللی است.
در این سیستم، خریدار بانکی به نام ال سی به بانک صاحب اعتبار تقاضایی ارائه می‌دهد.
سپس خریدار هزینه کالا را به بانک پرداخت می‌کند و مدارک مورد نیاز را تحویل می‌دهد.
هنگامی که کالا تحویل داده می‌شود، بانک معامله را تایید کرده، هزینه را به فروشنده پرداخت می‌کند.
به همین دلیل، بررسی جزئیات مربوط به ال سی و گشایش اعتبار اسنادی در مبادلات بین المللی بسیار مهم است.
"

به مناسبت فوق، در اینجا هدف ما بررسی تعریف ال سی یا اعتبارنامه است و انواع مختلف ال سی بانکی را شرح می‌دهیم.
همچنین، شرایط لازم برای گشایش یک ال سی بانکی را توضیح می‌دهیم و مراحل مربوطه را نیز ذکر خواهیم کرد.
با استفاده از تگ های HTML مانند em و strong، مطالب را تاکید و برجسته‌تر می کنیم.

اعتبار اسنادی یا ال سی چیست

یکی از مباحث حائز اهمیت در حوزه تجارت بین‌الملل، روند پرداخت وجه از سوی خریدار به فروشنده است.
به دلیل وجود قوانین خاص در کشورها و فواصل جغرافیایی ممکن است مشکلاتی در فرآیند پرداخت وجه به وجود آید.
در نتیجه، برای کاهش ریسک معاملات تجاری، جامعه تجارت بین‌المللی توسعه قوانینی را مورد توجه قرار داده است.
یکی از روش‌های استفاده از ال‌سی یا اعتبار اسنادی است که در سال ۱۹۳۳ به تصویب اتاق بازرگانی بین‌المللی رسید.
معامله تجاری نیز تحت تأثیر این روش قرار می‌گیرد.

در این بخش قصد داریم مفهوم "اعتبار اسنادی یا ال سی" و کاربردهای آن در مبادلات تجاری بین المللی را بررسی کنیم.
اعتبار اسنادی (LC) مخفف Letter of Credit است که مؤسسات مالی اعتباری یا بانک‌ها آن را صادر می‌کنند.
این اسناد تعهدی را به عهده می‌گیرند که در مبادلات تجاری بین اشخاص حقیقی و حقوقی، از جمله دولت‌ها نقش واسطه ایفا می‌کنند تا مبادلات به بهترین شکل انجام شود.

بنابراین، اعتبار اسنادی یا LC نوعی اسناد تعهد آور است که از طریق آن مؤسسات مالی اعتباری و بانک‌ها تعهدات مربوطه را بر عهده می‌گیرند تا فرآیند مبادلات تجاری بین المللی به صورت بهینه تری انجام شود.

در این روش، پس از دستیابی به توافق و تعیین روش پرداخت، با استفاده از روش اعتبار اسنادی یا ال سی، درخواست مشتری جهت پرداخت هزینه کالا به بانک ارسال می‌شود و در عوض، بانک در نظر دارد بر اساس اسنادی معین که توسط فروشنده کالا ارائه می‌شود، پس از تأیید صحت و موافقت در مورد مشخصات اسناد، مبلغ تعیین شده را به حساب فروشنده واریز کند.
به طور دقیق‌تر، با استفاده از گشایش اعتبار اسنادی توسط خریدار، بانک تعهد می‌کند که پس از اتمام معامله، مبلغ کالا را به فروشنده پرداخت کند.

کاربرد مهم گشایش اعتبار اسنادی در این است که فروشنده اطمینان دارد که پس از ارسال کالا به خریدار، می تواند با مراجعه به بانک، پول خود را دریافت کند.
همچنین، خریدار هم مطمئن است که تا زمانی که کالا به او تحویل داده نشده است، پرداختی به فروشنده صورت نخواهد گرفت.

انواع ال سی بانکی

توضیح در مورد "اعتبار اسنادی یا ال سی" را در قسمت قبل به همراه تعریف کردیم که ال سی (LC) یک روش پرداخت بین المللی است که بانک به عنوان واسطه در معاملات تجاری بین تاجران عمل می‌کند و بر اساس ضوابط مشخصی، پرداخت مبلغ مورد نیاز به فروشنده اعمال می‌شود.
اما سوالی که مطرح می‌شود این است که انواع ال سی بانکی چیست؟

روش‌های مهم ال سی بانکیهنگامی که یک فرد قصد واردات یا صادرات کالا را دارد، می‌تواند از روش‌های مختلف ال سی بانکی برای انجام این عملیات استفاده کند.
یکی از مهم‌ترین روش‌ها، استفاده از اعتبار اسنادی است.
در این روش، خریدار کالا در داخل کشور خود، اسنادی را برای واردات کالا ایجاد می‌کند و از طریق ال سی بانکی اقدام می‌کند.

اعتبار اسنادی یک نوع تسهیلات بانکی است که به شکل الکترونیکی ارائه می‌شود و مدت زمان معینی برای آن تعیین می‌شود.
این نوع تسهیلات معمولاً به مدت یک سال اعتبار دارد و بانک مسئولیت پرداخت مبالغ مربوطه را در این مدت برعهده می‌گیرد.
در اعتبار اسنادی، میزان وجه مورد نیاز توسط بانک پرداخت می‌شود و در عوض، متقاضی این نوع تسهیلات باید در موعد تعیین شده توسط بانک مبلغ اعتبار را به بانک بازپرداخت نماید.

ال سی یکی از مدل‌های اعتباری است که ممکن است قابل برگشت یا غیر قابل برگشت باشد.
اگر خریدار و فروشنده بتوانند بدون ابلاغ به اطلاع دیگری شرایط گشایش اعتبار را تغییر دهند، آنگاه ال سی قابل برگشت است.
اما اگر برای تغییر در نوع اعتبار نیاز به توافق هر دو طرف باشد، آن را غیر قابل برگشت می‌دانیم.

ال-سی ممکن است قابل انتقال یا غیرقابل انتقال باشد؛ این بستگی دارد که آیا ذی نفعان می‌توانند معتبر خود را به افراد دیگر انتقال دهند یا خیر.
اگر این امکان وجود داشته باشد، ال-سی به صورت قابل انتقال در نظر گرفته می‌شود، در غیر این صورت، برای دیگران غیرقابل انتقال است.

نسیه ال سی: نسیه ال سی یک نوع دیگر از اعتبار اسنادی است که بانک هنگام دریافت کالا، هزینه را نمی‌پردازد، بلکه به فروشنده فرصت می‌دهد تا در یک بازه زمانی کوتاه، پول را پرداخت نماید.
در نسیه ال سی، فروشنده به خریدار مهلت می‌دهد تا پس از مدتی، تمام مبلغ را پرداخت کند.
این نوع اعتبار اسنادی، برای فروشندگان و خریداران مفید است، زیرا به فروشنده اجازه می‌دهد که درآمد خود را تا زمان پرداخت کامل دریافت کند و به خریدار فرصت می‌دهد تا مبلغ را بررسی و تایید کند.
با استفاده از نسیه ال سی، خریدار می‌تواند از کیفیت کالا و خدمات ارائه شده اطمینان حاصل کند و فروشنده همچنین از این نوع اعتبار اسنادی استفاده می‌کند تا خریدار را به خود جذب کند و روابط تجاری را بهبود ببخشد.
نسیه ال سی یکی از روش‌های متداول در تجارت است که به کاهش ریسک مالی و بهبود نقدینگی کمک می‌کند.

تایید "ال سی" یکی از انواع "ال سی" های قابل قبول است.
بر اساس این نوع ال سی، علاوه بر تایید اسناد توسط بانک معامله گر، بانک مرکزی نیز می بایست "اعتبار ال سی" را تایید کند تا به صورت قانونی و معتبر در نظر گرفته شود.

اعتبار اسنادی، یک نوع دستور العمل قرمز در تجارت بین الملل است که می تواند شرایط متفاوتی داشته باشد.
به عنوان مثال، فروشنده ممکن است برای ارسال کالاهای خود از خریدار خواستار پیش پرداخت شود.
این نوع اعتبار، دارای اهمیت و قوتی است که می تواند با استفاده از تگ em برجسته شود.

شرایط گشایش ال سی

در بخش‌های قبلی، توضیح داده شد که چیستی اعتبار اسنادی یا LC و انواع آن چه می‌باشد.
در این رابطه ممکن است سوالی با این مضمون پیش بیاید که شرایط گشایش LC در بانک به چه صورتی است و در مبادلات تجارت بین‌المللی، تحت چه شرایطی میتوان اقدام به گشایش LC نمود؟

شرایط مهم و اصلی برای گشایش ال سی، وابسته به دریافت کارت بازرگانی توسط طرفین است.
با دریافت کارت بازرگانی، معامله یا قراردادی برای صادرات یا واردات کالا منعقد می‌شود و روش پرداخت تحت عنوان اعتبار اسنادی معرفی می‌شود.
پس از آن، خریدار به بانک مراجعه کرده و درخواست گشایش ال سی را بر اساس قرارداد منعقده ارائه می‌دهد و اعتبار اسنادی را ایجاد می‌کند.

در شرایط گشایش اعتبار اسنادی، یکی از مراحل مهم، تهیه و ارائه مدارک لازم به بانک است.
این مدارک شامل تکمیل شده تقاضای گشایش اعتبار، ارائه فرم ثبت سفارش، دریافت پروفرما یا پیش فاکتور ممهور توسط وزارت بازرگانی، بیمه نامه باربری، تعهدنامه ورود و ترخیص کالا از گمرک، اظهارنامه نوسانات نرخ ارز و سایر مدارک مربوطه است.
ضروری است که خریدار پس از مراجعه به بانک، مدارک مذکور را به صورت کامل و صحیح تهیه و تحویل دهد.
استفاده از تگ‌های html مانند و در نمایش متن بسیار مفید است و به التفاوت و اهمیت بخش‌های مختلف نیز کمک می‌کند.

همچنین، برای گرفتن اعتبار ال کاوه، لازم است که در همان بانک، حساب جاری باز کنید و ارزیابی مثبتی از شما در بانک وجود داشته باشد.
پس از بررسی و تایید شرایط اعتباردهی توسط بانک، به فروشنده اطلاع داده می‌شود و بعد از تأیید اعتبار سندی یا ال کاوه، به فروشنده اعلام خواهد شد.

از این به بعد، تسهیلات اعتباری ال سی به عنوان یک وضعیت باز تلقی می‌شود و هر دو بانک گشاینده اعتبار و بانک تاییدکننده در قبال اعتبار اسنادی متعهد به پرداخت وجه خواهند شد.
در فاصله‌ی زمانی بعد، روند گشایش ال سی و استفاده از اعتبار اسنادی را نیز به دقت شرح خواهیم داد.

مراحل گشایش ال سی

در بخش‌های قبل، ما درباره‌ی توضیح باز کردن ال سی یا اعتبار اسنادی که یکی از اسناد تجاری محسوب می‌شود، صحبت کردیم.
اما یکی از سوالاتی که ممکن است در این باره طرح شود این است که چگونه مراحل باز کردن LC انجام می‌شود و اگر افراد قصد دارند در تجارت واردات و صادرات کالا، اعتبار اسنادی را باز کنند، چه مراحلی را باید طی کنند.

اولین مرحله برای گشایش ال سی، این است که خریدار و فروشنده، قبل از انجام معامله، با یکدیگر توافق کنند و نوع پرداخت مربوط به عقد یا قرارداد را به صورت ال سی انتخاب کنند.
سپس، آنها می توانند مراحل گشایش اعتبار ال سی را در بانک انجام داده و مدارک لازم را به بانک ارائه دهند تا بانک، ال سی را برای این معامله باز کند.

در مرحله دوم، پس از خریداری توسط یک شخص حقوقی، او می‌تواند باز کردن یک حساب اعتباری در بانک را انجام دهد و مستندات مربوط به آن را به فروشنده ارائه دهد.
فروشنده سپس کالا را تولید یا ساخت می‌کند و با اطمینان از اینکه خریدار کالای تولید شده را داراست و هر زمان که به بانک مراجعه کند، می‌تواند مبلغ کالا را دریافت کند.